慈溪市財政局2023年度部門預算公開

目 ?錄

第一部分 部門概況 3

一、主要職能 3

二、部門機構設置情況 5

第二部分 2023年部門預算安排情況說明 5

一、2023年部門收支預算總表的說明 5

二、2023年收入預算總表的說明 6

三、2023年支出預算總表的說明 6

四、2023年財政撥款收支預算總表的說明 6

五、2023年一般公共預算支出表的說明 7

（一）一般公共預算撥款當年規(guī)模變化情況 7

（二）一般公共預算當年撥款結構情況 7

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況 7

六、2023年一般公共預算基本支出表的說明 10

七、2023年一般公共預算“三公”經費預算支出表的說明 10

八、2023年政府性基金預算支出表的說明 11

（一）政府性基金預算當年撥款規(guī)模情況 11

（二）政府性基金預算當年撥款結構情況 11

（三）政府性基金預算當年撥款具體使用情況 11

九、2023年國有資本經營預算支出表的說明 12

十、其他重要事項的情況說明 12

（一）機關運行經費 12

（二）政府采購情況 12

（三）國有資產占有使用情況 12

（四）績效目標設置情況 13

第三部分 名詞解釋 13

一、收入科目 13

二、支出科目 14

三、機關運行經費 16

第一部分 部門概況

一、主要職能

根據《中共慈溪市委辦公室　慈溪市人民政府辦公室 關于印發(fā)<慈溪市財政局職能配置、內設機構和人員編制規(guī)定>的通知》（慈黨辦〔2019〕33號），慈溪市財政局主要職能如下：

1.擬訂全市財稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經濟形勢，參與制定各項促進地區(qū)發(fā)展的經濟政策，提出貫徹宏觀調控政策和綜合平衡社會財力的建議。擬訂和執(zhí)行財政分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

2.貫徹執(zhí)行國家財政、稅收、會計管理、國有資產管理等法律、法規(guī)和政策。起草財政、財務、會計管理等規(guī)范性文件，經批準后組織實施。擬訂和執(zhí)行人才投資優(yōu)先保證的財政政策。監(jiān)督財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行。

3.負責各項財政收支管理。編制全市年度預決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經費開支標準、定額，審核批復部門（單位）的年度預決算。受市政府委托，向市人大報告全市和市本級預算及執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算。負責政府投資基金財政出資的預算管理和國有資產管理。負責市本級預決算公開。負責制定鎮(zhèn)級財政(財務)體制，完善轉移支付制度，負責轉移支付工作，指導全市鎮(zhèn)級財政（財務)工作。

4.按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據。制定彩票管理政策和有關辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。推廣應用統(tǒng)一公共支付平臺。

5.組織制定國庫管理制度和國庫集中支付制度，指導和監(jiān)督國庫業(yè)務。組織制定財政專戶、預算單位賬戶及資金存放管理制度。負責市級財政總預算會計核算與管理。負責編制全市財政總決算、部門決算、權責發(fā)生制政府財務報告。

6.牽頭負責全市政府采購監(jiān)督管理工作。推進全市統(tǒng)一的電子化政府采購管理和交易平臺應用，做好政府采購對外相關工作。

7.負責管理政府內外債。負責地方政府債務管理，防范和化解地方政府債務風險。負責做好地方政府債券管理相關工作。歸口管理國際金融組織和外國政府的貸（贈）款業(yè)務。

8.牽頭編制國有資產管理情況報告。根據市政府授權，履行市屬國有金融資本出資人職責。擬訂行政事業(yè)性資產管理制度并組織實施。

9.負責匯總和編制國有資本經營預決算草案。制定國有資本經營預算的制度和辦法，做好企業(yè)國有資本收益相關工作。管理國有企業(yè)財務。

10.按權限負責社會保險基金管理。負責編制全市社會保險基金預決算草案，制定社會保險基金財政補助政策，管理社保基金收支和保值增值工作。參與制定社會保險政策。

11.負責辦理和監(jiān)督市本級財政的經濟發(fā)展支出。負責編制市本級政府投資預算和市本級政府重大投資項目資金安排表。制定基本建設財務管理制度，負責有關政策性補貼、專項儲備資金和基本建設項目資金等財政管理工作。

12.負責實施預算績效管理。建立預算績效管理體系，組織實施事前績效評估、績效目標管理、績效監(jiān)控和績效評價工作。

13.管理全市會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為。組織實施國家統(tǒng)一的會計制度。牽頭推進全市會計專業(yè)人才隊伍建設，指導和監(jiān)督注冊會計師、會計師事務所、代理記賬行業(yè)的業(yè)務，指導和管理社會審計。指導推進全市注冊會計師行業(yè)黨的建設工作。

14.完成市委、市政府交辦的其他任務。

二、部門機構設置情況

從預算單位構成看，慈溪市財政局部門預算包括局本級預算。

慈溪市財政局部門預算只包含一家本級單位預算，因此所屬單位預算不再另行公開。

第二部分 2023年部門預算安排情況說明

一、2023年部門收支預算總表的說明

按照綜合預算的原則，本部門所有收入和支出均納入部門預算管理。2023年收支總預算33009.62萬元，收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金預算撥款收入、其他收入。支出包括：一般公共服務支出（類）、社會保障和就業(yè)支出（類）、衛(wèi)生健康支出（類）、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）、住房保障支出（類）、糧油物資儲備支出（類）。

二、2023年收入預算總表的說明

本部門2023年收入預算33009.62萬元，其中：一般公共預算撥款收入5509.62萬元，占16.70%；政府性基金預算撥款收入25000.00萬元，占75.73%；其它收入2500.00萬元，占7.57%。

三、2023年支出預算總表的說明

本部門2023年支出預算33009.62萬元。

（一）按支出功能分類，包括一般公共服務支出（類）5855.86萬元、社會保障和就業(yè)支出（類）550.93萬元、衛(wèi)生健康支出（類）100.03萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）25000.00萬元、住房保障支出（類）254.80萬元、糧油物資儲備支出（類）1248.00萬元。

（二）按支出用途分類，包括人員支出3113.41萬元，日常公用支出411.81萬元，項目支出29484.40萬元。

四、2023年財政撥款收支預算總表的說明

本部門2023年財政撥款收支預算30509.62萬元。收入包括：一般公共預算撥款收入5509.62萬元，政府性基金預算撥款收入25000.00萬元；支出包括：一般公共服務支出（類）3355.86萬元、社會保障和就業(yè)支出（類）550.93萬元、衛(wèi)生健康支出（類）100.03萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）25000.00萬元、住房保障支出（類）254.80萬元、糧油物資儲備支出（類）1248.00萬元。

五、2023年一般公共預算支出表的說明

（一）一般公共預算撥款當年規(guī)模變化情況

本部門2023年一般公共預算當年撥款5509.62萬元，比2022年執(zhí)行數8105.98萬元減少2596.36萬元，主要是2022年執(zhí)行數包含大財政口徑的“撥付文化公建群和上林英才創(chuàng)業(yè)園房租”2000多萬。

（二）一般公共預算當年撥款結構情況

一般公共服務支出（類）3355.86萬元，占60.93%；社會保障和就業(yè)支出（類）550.93萬元，占9.99%；衛(wèi)生健康支出（類）100.03萬元，占1.81%；住房保障支出（類）254.80萬元，占4.62%；糧油物資儲備支出（類）1248.00萬元，占22.65%。

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況

1.一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行(項)2421.90萬元，比2022年執(zhí)行數減少101.99萬元，下降4.04%，主要原因是離休人員銳減及行政退休人員增加。

2.一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務(項)90.00萬元，比2022年執(zhí)行數增加8.79萬元，增長10.82%，主要原因是2023年增加固定資產盤點清理等費用。

3.一般公共服務支出（類）財政事務（款）預算改革業(yè)務(項)43.00萬元，比2022年執(zhí)行數增加3.15萬元，增長7.90%，主要原因是2023年鎮(zhèn)財政預算改革業(yè)務增加。

4.一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政國庫業(yè)務(項)96.00萬元，比2022年執(zhí)行數減少72.70萬元，下降43.09%，主要原因是2022年由于票據改版導致費用增加，2023年恢復之前預算金額。

5.一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政監(jiān)察(項)65.00萬元，比2022年執(zhí)行數增加5.69萬元，增長9.59%，主要原因是2023年較去年增加財政監(jiān)督檢查費預算。

6.一般公共服務支出（類）財政事務（款）信息化建設(項)360.00萬元，比2022年執(zhí)行數增加7.83萬元，增長2.22%，主要原因是上級配套信息化建設資金需要增加。

7.一般公共服務支出（類）財政事務（款）事業(yè)運行(項)197.56萬元，比2022年執(zhí)行數減少33.13萬元，下降14.36%，主要原因是副高職稱事業(yè)人員退休。

8.一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出(項)82.40萬元，比2022年執(zhí)行數減少20.69萬元，下降20.07%，主要原因是專項培訓費會議費活動費預算減少。

9.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休(項)172.17萬元，比2022年執(zhí)行數減少19.68萬元，下降10.26%，主要原因是離休人員銳減及行政退休人員增加。

10.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休(項)1.44萬元，比2022年執(zhí)行數增加1.11萬元，增長336.36%，主要原因是新增事業(yè)人員退休，活動費增加。

11.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出(項)251.54萬元，比2022年執(zhí)行數減少4.16萬元，下降1.63%，主要原因是新增退休人員較多。

12.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出(項)125.78萬元，比2022年執(zhí)行數減少2.07萬元，下降1.62%，主要原因是新增退休人員較多。

13.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療(項)69.72萬元，比2022年執(zhí)行數增加16.02萬元，增長29.83%，主要原因是醫(yī)保基數調整。

14.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療(項)6.58萬元，比2022年執(zhí)行數減少1.09萬元，下降14.21%，主要原因是事業(yè)人員減少。

15.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助(項)23.73萬元，比2022年執(zhí)行數減少18.77萬元，下降44.16%，主要原因是新增退休人員較多。

16.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金(項)254.80萬元，比2022年執(zhí)行數減少35.56萬元，下降12.25%，主要原因是新增退休人員較多。

17.糧油物資儲備支出（類）糧油物資事務（款）糧食財務掛賬利息補貼(項)18.00萬元，與上年基本持平。

18.糧油物資儲備支出（類）糧油物資事務（款）糧食風險基金(項)1230.00萬元，比2022年執(zhí)行數減少69.00萬元，下降5.31%，主要原因是根據寧波要求，2023年配套資金減少。

六、2023年一般公共預算基本支出表的說明

本部門2023年一般公共預算基本支出3525.22萬元，其中：

人員經費3113.41萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。

公用經費411.81萬元，主要包括：辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修(護)費、培訓費、公務接待費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、2023年一般公共預算“三公”經費預算支出表的說明

本部門2023年“三公”經費預算13.00萬元，比上年預算數下降7.14%。其中：

（一）因公出國（境）費用：2023年因公出國（境）費預算為0，與上年持平。

（二）公務接待費：2023年安排公務接待費預算4.00萬元,主要用于接待上級部門及兄弟單位來客調研、業(yè)務交流、各類會議等支出。2023年比上年預算數下降20.00%，減少的主要原因是本單位嚴格按照上級要求，嚴控公務接待支出。

（三）公務用車購置：2023年公務用車購置預算為0，與上年持平。

（四）公務用車運行費：2023年安排公務用車運行費預算9.00萬元,主要用于數字財政管理中心、機關事務局機要用車等三輛公務用車所需的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。與上年持平。

八、2023年政府性基金預算支出表的說明

（一）政府性基金預算當年撥款規(guī)模情況

本部門2023年政府性基金預算當年撥款25000萬元，比2022年執(zhí)行數增加24823.45萬元，主要原因是2023年政府性基金預算包含大財政口徑的“產業(yè)基金等產業(yè)統(tǒng)籌資金”項目25000萬元。

（二）政府性基金預算當年撥款結構情況

城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）25000萬元，占100.00%。

（三）政府性基金預算當年撥款具體使用情況

1.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項） 25000.00萬元，主要用于市委、市政府確定的2019年度產業(yè)扶持政策資金盤子安排。

九、2023年國有資本經營預算支出表的說明

本部門2023年沒有使用國有資本經營預算撥款安排支出。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費

2023年財政局本級1家行政單位的機關運行經費財政撥款預算411.81萬元，較2022年預算數增加21.39萬元，增長5.48%。

（二）政府采購情況

2023年本部門各單位政府采購預算總額321.5萬元，其中：政府采購貨物預算28萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務預算293.5萬元。

（三）國有資產占有使用情況

截至2022年12月31日，本部門所屬各預算單位共有車輛3輛，其中，老干部服務用車0輛，機要通信用車1輛，應急保障用車0輛，行政執(zhí)法專用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，事業(yè)單位業(yè)務用車2輛。本部門沒有單位價值50萬元及以上通用設備。本部門沒有單位價值100萬元及以上的專用設備。

2023年部門預算安排購置車輛2輛，其中老干部服務用車0輛，機要通信用車及應急保障用車1輛，行政執(zhí)法專用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，事業(yè)單位業(yè)務用車1輛。本部門沒有2023年預算安排購置單位價值50萬元及以上通用設備，本部門沒有2023年預算安排購置單位價值100萬元及以上的專用設備。

（四）績效目標設置情況

2023年本部門所有項目支出均實行績效目標管理，涉及財政撥款預算26984.4萬元，項目13個。

第三部分 名詞解釋

一、收入科目

1.財政撥款收入：部門當年從本級財政部門取得的各類財政撥款，包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款收入。

2.財政專戶管理資金:繳入財政專戶，實行專項管理的教育收費。

3.事業(yè)收入：事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入，不含教育收費。

4.事業(yè)單位經營收入：事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

5.上級補助收入：預算單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

6.附屬單位上繳收入：事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。

7.其他收入：預算單位取得的除財政撥款、財政專戶管理資金、事業(yè)收入、經營收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入以外取得的各項收入資金,包括債務收入、投資收益等。

8.上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

二、支出科目

1.基本支出：是預算單位為保障其正常運轉，完成日常工作任務所發(fā)生的支出，包括人員支出和日常公用支出。

2.項目支出：是預算單位為完成其特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

3.上繳上級支出：指所屬事業(yè)單位上繳上級的支出。

4.事業(yè)單位經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

5.對附屬單位補助支出:指對所屬單位補助發(fā)生的支出。

6.結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

7.財政事務（款）行政運行（項）：指反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

8.財政事務（款）一般行政管理事務（項）：指反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

9.財政事務（款）預算改革業(yè)務（項）：指反映財政部門用于預算改革方面的支出。

10.財政事務（款）財政國庫業(yè)務（項）：指反映財政部門用于財政國庫集中收付業(yè)務方面的支出。

11.財政事務（款）財政監(jiān)察（項）：指反映財政監(jiān)察派出機構的專項業(yè)務支出。

12.財政事務（款）信息化建設（項）：指反映財政部門用于信息化建設方面的支出。

13.財政事務（款）事業(yè)運行（項）：指反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位。

14.財政事務（款）其他財政事務支出（項）：指反映除上述項目以外其他財政事務方面的支出。

15.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：指反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經費。

16.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）：指反映事業(yè)單位開支的離退休經費。

17.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：指反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

18.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：指反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

19.行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：指反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經費。

20.行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：指反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經費。

21.行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）：指反映財政部門安排的公務員醫(yī)療補助經費。

22.住房改革支出（款）住房公積金（項）：指反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公 積金。

23.糧油物資事務（款）糧食財務掛賬利息補貼（項）：指反映糧食財務掛賬利息補貼支出。

24.糧油物資事務（款）糧食風險基金（項）：指反映用糧食風險基金安排的支出。

25.國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）：指反映土地出讓收入用于其他方面的支出。不包括市縣級政府當年按規(guī)定用土地出讓收入向中央和省級政府繳納的新增建設用地土地有償使用費的支出。

三、機關運行經費

行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

1.慈溪市財政局2023年部門項目預算績效信息公開表 (300萬以上).xls

2.慈溪市財政局2023年度部門預算附表.xls